activelor bancare

Ce este un activ? Asset numit în linii mari beneficii economice în viitor din operațiuni pentru achiziționarea de bunuri, comise în trecut, precum și transferul de proprietate de închiriat către terțe părți. Cu alte cuvinte, activul este totul în care banca investește banii.

În momentul de față, utilizat în mod activ un portofoliu destul de nou concept de active, care reprezintă activele totale ale băncii, grupate în funcție de diferite caracteristici de omogenitate.

beneficiile economice viitoare sunt realizate datorită capacității activului de a aduce profit proprietarului lor de la diverse operații:

• schimb;
• Utilizare în fabricație;
• obligații de rambursare.

Primirea de numerar net este o formă de a beneficia de aceste active. Astfel activ poate fi orice resursă este non-numerar, care, singur sau în combinație cu alte resurse va forma fluxului de numerar în viitor.

Activele bancare sunt resurse economice care sunt la dispoziția băncii și utilizarea lor este probabil să fie profitabilă în viitor.

Cea mai mare parte a veniturilor băncii provine din operațiuni active - adică plasare a resurselor bancare comerciale pentru a genera venituri și pentru a menține lichiditatea.

În structura activelor băncii fondurilor sunt, în general, cota de mici. În timp ce banca comercială ar trebui să fie întotdeauna dispus să plătească fondurile deținute în conturile clienților la cerere, la prima sa cerere. Aceasta este, banca trebuie să dispună de suma necesară de bani pentru plata lor imediată. Este recomandabil să se determine banca aceeași cantitate de fonduri care vor acoperi plățile urgente, și să se asigure că nu creați exces de rezervă de numerar pe o parte, care nu va genera venituri.

Conform structurii activelor raportului înțeleg echilibru articole activ la moneda de calitate diferită.

Activele băncii în structura lor pot fi diferite, motivul este o listă de factori:

Restricționarea sau promovarea anumitor activități ale băncilor cadrului legislativ.

Tip Banca Comercială

Durata activităților băncii

Poziția financiară a băncii, etc.

Criterii de clasificare a activelor:

- în condiții de cazare

- la risc

- pentru a influența nivelul de rentabilitate

- în funcție de gradul de utilizare.

Activele băncii, precum și orice alte investiții financiare pentru diferite nivele de lichiditate, și anume posibilitatea de conversie în numerar și fără numerar mijloace de bancă adecvate pentru a îndeplini obligațiile față de deponenți și creditori, în funcție de viteza de operare.

Activitatea pieței financiare și a produselor alimentare afectează în mod semnificativ lichiditatea activelor. Aceasta este, lichiditatea va fi îmbunătățită în cazul creșterii cererii de depozite bancare obiecte. De asemenea, lichiditatea depinde de prețul pe care pune banca: în cazul în care prețul activului este mare, atunci acesta va fi mai greu de a vinde, iar termenul de transformarea sa în numerar va fi mai mare, și, astfel, lichiditatea activului va fi redusă.

Toate activele de nivelul de lichiditate al băncii comerciale pot fi împărțite în patru grupe:

1. Active cu lichiditate ridicată - este bani în birou bancar, Banca de România, precum și celelalte bănci care au active, care sunt transformate rapid în numerar și fără numerar. (în numerar și metale prețioase. depozite la vedere într-o bancă și alte bănci din România depozite la termen)
2. Activele lichide - la dispoziția băncii, și pot fi convertite în numerar. (credite și plăți în favoarea băncii, cu o perioadă de execuție de 30 de zile, etc.)
3. Active cu lichiditate pe termen lung. (Plasarea depozitelor, creditelor acordate băncilor cu scadență de peste un an)
4. active nelichide. (Arierate, datorii incerte, investiții pe termen lung.) De exemplu, cu privire la înregistrarea tranzacției pentru cumpararea si vanzarea de o casa, puteți petrece câteva săptămâni, iar în acest caz, va fi nivelul absolut neimportant al cererii.

Pentru o funcționare stabilă a băncii trebuie să aibă între 12 și 15% din active foarte lichide ale structurii de ansamblu a activelor.

Orice bancă se străduiește întotdeauna să mențină un nivel ridicat de lichiditate al activelor, deoarece lichiditatea este una dintre principalele principii de formare a activelor.

În ciuda importanței activelor foarte lichide, banca nu pierde din vedere necesitatea de a menține proporția de active nelichide. Astfel, cu ajutorul unor dispoziții active nelichide sunt folosite doar în cazuri extreme de urgență, poate fi de aur, antichități, pietre.

Clasificarea activelor bancare

Pe parcursul perioadei de plasament toate activele pot fi împărțite în:

1. Pe termen lung (pe termen de utilizare care 3 ani)
2. Mediu (folosind de la 1 la 3 ani)
3. Pe termen scurt (numerar sau active care pot fi convertite în numerar pe termen scurt, sau pot fi utilizate în decurs de 1 an)

Așa cum intenționat, există 5 tipuri de active:

1. active în numerar pentru a asigura lichiditatea băncilor, necesare pentru punerea în aplicare zilnică a obligațiilor lor de către bancă și transferul de fonduri în conturile clienților lor. Cuprind 15-20% din activele totale ale structurii băncii. Pentru active includ numerar - numerar în casele de schimb valutar, birouri bancare, ATM-uri, în contul băncii centrale, băncile comerciale, precum și fonduri listate în fondul de rezerve obligatorii la banca centrală.
2. active care au un trafic pe termen scurt și pentru a genera venituri - active de lucru. activele de exploatare în bilanțul băncii ocupă 55-70%. active de lucru include:

• depozite cu Banca România,
• credite și depozite în băncile comerciale,
• factoring
• facturile în portofoliul băncii.

1. active de investiții sunt denumite ca investiții pe termen lung ale băncii sub formă de investiții directe sau de portofoliu. Aceste active au ca scop diversificarea riscului, extinderea ariei de influență a băncii, precum și asigurarea unor venituri în viitor. Proporția de astfel de active este de 3-10%. Printre acestea se numără:

- facturi cu o scadență mai mare de 1 an, etc.

1. Dincolo de activele circulante. Scopul acestor active este acela de a asigura punerea în aplicare a băncii a funcțiilor sale. Activele ocupă 10-15% din structura activelor totale. Acestea constau în:

• active fixe
• active necorporale
• investiții de capital
• Materiale și MSHP

1. Alte active. Acestea includ creanțe. conturi de tranzit, cheltuieli plătite în avans, etc. Proporția acestor active -0-10%. În cazul în care proporția depășește aceste standarde, activitatea Băncii are o tendință negativă.

Gradul de risc activelor bancare este probabilitatea producerii evenimentului, care, în viitor, va duce la pierderea unei bănci comerciale. De obicei, exprimat în procente.

Sunt 4 grupuri de active:

1. Gratuit de risc
2. Activele cu risc minim
3. Activele cu un risc crescut
4. Activele cu un risc maxim

În practică, există un model - mai mare rata de rentabilitate - cu cât riscul este un avantaj. Aceasta este, cel mai mic risc - cu atât mai slabă capacitatea de a returna activul.

Astfel, activele băncii pot avea diferite grade de risc. Banca este responsabil pentru determinarea probabilității de a pierde bani din aceasta sau despre alte tranzacții, în fiecare situație.

Băncile creează rezerve pentru a acoperi pierderile potențiale pentru toate grupurile de active. Crearea de rezerve, care sunt proporționale cu pierderile potențiale asupra creditelor permite băncii să-și mențină stabilitatea financiară, fără a efectua obligațiile debitorilor. Apoi, cu rezerve insuficiente ale Băncii va reflecta în mod corespunzător poziția sa, care este o supraestimare că activele și capitalul propriu. și atunci când rezervele excedentare de capital și activele cele reale a acestora.

În funcție de gradul de influență asupra rentabilității activelor băncii sunt de lucru și active imobilizate de lucru. Prin urmare, activele de exploatare generează venit la bancă și în afara - nr.

activelor de exploatare constau din: active în numerar, fondurile investite în proprietate în titluri de valoare. în alte bănci precum și credite și alte active care generează profituri.

La rândul său, active non-business este rezervele, creanțele, cheltuielile și pierderile, investițiile în materiale proprii și baze tehnice, etc. Banca nu primește venituri din aceste tipuri de

În funcție de gradul de utilizare a activelor lor reflectă atât:

• Moneda. monede și metale prețioase
• Fondurile de pe conturile corespondente cu BNU și alte bănci,
• Depozite și împrumuturi acordate altor bănci
• Proprietate, echipamente si active necorporale
• Leasing financiar etc.

active parametrii

Activele pot fi caracterizate prin diverși parametri de calitate:

-diversificat (modul în care fondurile sunt distribuite de zonele bancare ale activității sale).

Nivelul diversității este determinat de astfel de parametri:

- monedă, cu care operează banca

- Portofoliul de titluri de portofoliu de credite structură

- alocare a activelor pentru investiții de debit principal.